Common Tax Penalties for E-invoicing and How to Avoid Them (2025 Guide)

الامتثال لمتطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) ليس اختيارياً. مع دخول عام 2025، أصبحت أنظمة الرقابة أكثر دقة، والمخالفات قد تكلف عملك مبالغ طائلة.

إليك القائمة المحدثة لأبرز الغرامات وكيفية الاستفادة من مبادرات الإعفاء الحالية.

قائمة الغرامات المحدثة (2024-2025)

بناءً على نظام ضريبة القيمة المضافة ولائحة الفوترة الإلكترونية، هذه هي العقوبات التي يجب أن تحذر منها:

1. عدم إصدار فاتورة إلكترونية

إصدار فاتورة يدوية أو ورقية بدلاً من إلكترونية هو المخالفة الأبرز.

• الغرامة: تبدأ من 1,000 ريال وتتصاعد لتصل إلى 5,000 ريال، وفي حالات التكرار قد تصل إلى 40,000 ريال أو أكثر.

2. عدم حفظ الفواتير الإلكترونية

يجب حفظ الفواتير بصيغة الإلكترونية (XML/PDF A-3) لمدة 6 سنوات.

• الغرامة: تبدأ من 5,000 ريال عن كل مخالفة.

3. مخالفات رمز QR

إصدار فاتورة بدون رمز QR، أو برمز لا يعمل، أو برمز لا يطابق المواصفات الفنية.

• الغرامة: تُعامل معاملة عدم إصدار الفاتورة وتستوجب الغرامة المالية.

4. التهرب الضريبي (الأخطر)

تعديل الفاتورة بعد إصدارها، حذف فواتير من النظام، أو تقديم بيانات غير صحيحة بقصد تقليل الضريبة.

• الغرامة: لا تقل عن قيمة الضريبة المستحقة ولا تزيد عن ثلاثة أضعاف قيمة السلع أو الخدمات محل التهرب.

فرصة ذهبية: مبادرة الإعفاء من الغرامات (ممتدة حتى 31 ديسمبر 2025)

أعلنت هيئة الزكاة عن تمديد مبادرة “إلغاء الغرامات والإعفاء من العقوبات المالية” حتى نهاية عام 2025.

هذه المبادرة تشمل الإعفاء من:

• غرامات التأخر في التسجيل.
• غرامات التأخر في السداد.
• غرامات التأخر في تقديم الإقرار.
• غرامات تصحيح الإقرار.

الشرط: يجب عليك تقديم جميع الإقرارات المستحقة وسداد أصل الضريبة بالكامل (أو تقسيطها بموافقة الهيئة) قبل نهاية المهلة.

كيف تحمي نفسك في 2025؟

الحل البشري (المراجعة اليدوية) لم يعد كافياً.

استخدم “قارئ الفواتير” كخط دفاعك الأول

عندما تستلم فواتير من الموردين، استخدم قارئ الفواتير لتدقيقها قبل تسجيلها:

1. تحقق من QR: تأكد أن الفاتورة المستلمة تحتوي على رمز صالح تقنياً.
2. استخراج دقيق: تجنب أخطاء الإدخال اليدوي التي قد تؤدي لتقارير ضريبية خاطئة (والتي قد تُفسر كتهرب).
3. أرشفة رقمية: حول الفواتير الورقية أو الصور إلى بيانات رقمية يسهل أرشفتها والبحث فيها للامتثال لشرط الحفظ.

الاستثمار في أداة تحقق بسيطة أرخص بكثير من تكلفة غرامة واحدة.

احمِ عملك من المخالفات:
جرب قارئ الفواتير الآن

تعلم كيف تتحقق من صحة الفواتير تقنياً في مقالنا: كيفية التحقق من رموز QR.

مع تزايد الرقابة وتطور الأنظمة الضريبية، تبرز الحاجة الماسة إلى تبني حلول أتمتة الفواتير في السعودية لتفادي هذه الغرامات الباهظة وضمان الامتثال الكامل.

قارئ الفواتير هو برنامج متخصص في استخراج البيانات من الفواتير الإلكترونية وتحويلها إلى Excel أو CSV. يدعم التطبيق قراءة رمز الاستجابة السريع (QR) المتوافق مع متطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) ومنصة فاتورة.

Invoice Reader is a specialized software for extracting data from electronic invoices and converting them to Excel or CSV. The application supports reading QR codes compliant with ZATCA (Zakat, Tax and Customs Authority) and FATOORA platform requirements.

الكلمات المفتاحية: أتمتة الفواتير، PDF to Excel، ZATCA Compliance، Arabic OCR، قارئ باركود، Invoice Automation