حساب الضريبة: الطريقة الأسهل لحساب كل أنواع الضرائب

سنتناول اليوم أسهل طريقة لحساب الضريبة وحساب كافة أنواع الضرائب، حيث أصبح إلزامياً على المؤسسات والشركات الالتزام الآن بتقديم الفاتورة...الفاتورة الإلكترونية الضريبة بشكل سليم في المواعيد المحددة وبعد أن أطلقت هيئة الزكاة والضرائب والجمارك (ZATCA) نظام الفوترة الإلكتروني السعودي وفق مراحل محددة.

ومن أهم نتائج هذا النظام المالي والتحول الرقمي الذي تشهده المملكة هو توجه الشركات والمؤسسات لاستخدام التطبيقات المحاسبية مثل برنامج الفاتورة الإلكترونية معتمد من شركة قويد للمحاسبة والتي تعتبر إحدى الشركاتأفضل برامج المحاسبة المتالحلول الأخرىة مع متطلبات الفواتير الإلكترونية في المملكة العربية السعودية.

بشكل عام، يعد حساب الضريبة أحد الجوانب الأساسية التي يجب على الأفراد والشركات مراعاتها في حياتهم المالية، حيث يتطلب من الأفراد والشركات تحليل وتقدير الضرائب المستحقة، والالتزام بالقوانين والأنظمة المحددة في بلادهم.

ومن الجدير بالذكر أن طريقة حسابه تؤثر بشكل مباشر على الدخل الشخصي والأرباح المؤسسية، وقد يكون لها تأثير كبير على النجاح المالي الشامل والقدرة على تحقيق الأهداف المالية المستقبلية، حيث أنها توفر القدرة على اتخاذ قرارات مالية مستنيرة وتخطيط مالي فعال.

على سبيل المثال: يمكن أن يساعد تحليل الخصم الضريبي واستراتيجيات توفير الضرائب في تحقيق توازن أفضل بين الدخل والنفقات، وتعزيز النمو المالي، وتقليل المخاطر المحتملة.

كيفية حساب الضريبة على النشاط التجاري بشكل عام؟

زيادة الطلب من الشركات والمؤسساتالتسجيل في نظام الفاتورة الإلكترونية أعلن مرة واحدةمراحل تطبيق الفاتورة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية وبداية التطبيق تقسيم العمل إلى مرحلتين أساسيتين:

• • المرحلة الأولى: إلزام كافة المكلفين بإصدار الفواتير وحفظها إلكترونياً.

ونتيجة لذلك، زاد الاهتمام بالفهمشروط الفاتورة الإلكترونية معرفة وتحديد الشركات التي يجب عليها تطبيق نظام الفاتورة الضريبية والطلب عليها…التحقق من صحة الفواتير الإلكترونية استخدام رمز QR وفهم الفروق بين الفاتورة الضريبية وفاتورة ضريبية مبسطة.

يأتيكم هذا المقال عبر شركة قويد لتتعرفوا عليهاالفاتورة الضريبية الإلكترونية تحديد أسهل الطرق لحساب كافة أنواع الضرائب.

حيث تنقسم الضرائب إلى:

• الضرائب المباشرةتفرض مباشرة على الدخل أو الثروة الشخصية، مثل ضريبة الدخل.
• الضرائب غير المباشرة: تفرض على المعاملات والمشتريات، مثل: ضريبة المبيعات، وضريبة القيمة المضافة.

وهكذا تستطيعحساب ضريبة القيمة المضافة أو ضريبة المبيعات، أو مهما كان نوع الضريبة، فيجب تحويل النسبة إلى قيمة عشرية.

على سبيل المثال: إذا كنت تريد حساب ضريبة 15%؛ ينبغي تحويل النسبة إلى 0.15. ثم قم بضرب القيمة العشرية بقيمة المنتج أو الدخل لمعرفة قيمة الضريبة.

مثال لحساب الضريبة

إذا كان لديك منتج سعره 100 ريال، وتريد احتساب الضريبة بنسبة 15%؛ ويمكنك بعد ذلك حسابها على النحو التالي:

الضريبة = 0.15 * 100 = 15 ريال، أي أن قيمة الضريبة 15 ريال، وتضاف إلى سعر المنتج. وعليه فإن سعر المنتج شامل الضريبة هو: 100 + 15 = 115 ريال.

كيفية حساب ضريبة القيمة المضافة

يشملضريبة القيمة المضافة (ضريبة القيمة المضافة) لها نوعان رئيسيان:

الضريبة غير متضمنة

وهو النوع الأكثر شيوعًا في الشركات التي تعمل فيهاقطاعات التشغيل والصيانة والتصنيع والإنتاجوالذي يتعامل مع المنتجات على مرحلتين أو ثلاث مراحل قبل وصولها إلى المستهلك النهائي.

وفي هذه الحالة تقوم الشركة بتوريد المنتجات بأسعارها الأساسية دون احتساب الضريبة، ويتم احتساب الضريبة في خطوة منفصلة حسب النسبة التي سيتم فرضها على المنتج أو الخدمة.

لحساب الضريبة المستثناة يمكن استخدام الصيغة التالية:

• الضريبة = معدل الضريبة × تكلفة المنتج.

مثال

إذا كانت قيمة المنتج الذي تقوم الشركة بتوريده 1000 ريال، ونسبة الضريبة 15%؛ الضريبة ستكون:

• الضريبة = 1000 ريال × 15% = 150 ريال.

وبالتالي فإن إجمالي الفاتورة هو مجموع قيمة المنتج والضريبة:

• إجمالي الفاتورة = قيمة المنتج + الضريبة = 1000 ريال + 150 ريال = 1150 ريال.

لمعرفة المزيد عن الفرق بين الفاتورة والإيصالات

شامل ضريبة القيمة المضافة

وهذا هو الأكثر شيوعًا في قطاع التجزئة، حيث يقدم التجار المنتجات والخدمات مباشرة للمستهلكين، ويتم تطبيق الضريبة مباشرة على قيمة المنتج أو الخدمة.

بعبارة أخرى: إذا كان سعر المنتج 1000 ريال؛ القيمة الفعلية للمنتج ستكون 1000 ريال وتشمل الضريبة.

ولحساب قيمة الضريبة في هذه الحالة يجب عكس العملية. عند طلب إظهار قيمة الضريبة في الفاتورة يتم استخدام النموذج التالي:

• الضريبة = سعر المنتج شاملاً الضريبة – سعر المنتج الأساسي باستثناء الضريبة.

مثال

لنفترض أن السعر النهائي للمنتج هو 1000 ريال. لحساب قيمة الضريبة المضافة نستخدم القيمة الأساسية للمنتج ونضربها في معدل الضريبة.

• سعر المنتج الأساسي = سعر المنتج شاملاً الضريبة ÷ (1 + معدل الضريبة).
• سعر المنتج الأساسي = 1000 ريال ÷ (1 + 0.15) ≈ 869.57 ريال.

ثم نقوم بحساب قيمة الضريبة عن طريق ضرب السعر الأساسي للمنتج بنسبة الضريبة:

• ضريبة القيمة المضافة = سعر المنتج الأساسي × معدل الضريبة.
• ضريبة القيمة المضافة = 869.57 ريال × 0.15 ≈ 130.43 ريال.

وبهذه الطريقة يمكننا تحديد القيمة الأساسية للمنتج، وقيمة الضريبة المضافة.

كيفية حساب الضريبة المقتطعة

يتم فرض ضريبة الاستقطاع على الأفراد غير المقيمين في المملكة والذين يتلقون دخلاً من المملكة. يتم خصم هذه الضريبة من أي مبلغ يكتسبه شخص غير مقيم في المملكة.

لكي يتم احتساب الضريبة المقتطعة يجب معرفة الفئة التي ينتمي إليها الشخص، وهذه الفئات هي التي تحدد نسبة الضريبة المطبقة
ويتم ضرب معدل الضريبة بمقدار الأرباح التي يتم الحصول عليها من المملكة لاحتساب الضريبة المستحقة.

مثال

إذا بلغت أتعاب المدير غير المقيم في السعودية 10 آلاف ريال، ونسبة الضريبة المطبقة عليه 20%؛ ويمكن حساب الضريبة المستحقة على النحو التالي:

• الضريبة المقتطعة = 10,000 * 0.20 = 2,000 ريال.

وبعد خصم قيمة الضريبة من أتعابه يصبح صافي أتعابه على النحو التالي:

• أتعابه بعد الخصم = 10,000 – 2,000 = 8,000 ريال.

اقرأ المزيد عنإنشاء فاتورة إلكترونية مجانا معقوالب جاهزة

كيفية حساب الضريبة الانتقائية في السعودية

هي إحدى الضرائب المفروضة على سلع معينة، وتهدف عادةً إلى توجيه سلوك المستهلك وتقليل استهلاك السلع الضارة، مثل: التبغ والمشروبات الغازية.

وفيما يلي سأستعرض طريقة احتساب الضريبة الانتقائية:

التأكد من تطبيق الضريبة

قبل احتساب الضريبة الانتقائية، يجب التأكد مما إذا كانت السلعة مشمولة بالضريبة أم لا، حيث أن هناك قائمة محددة من السلع التي تخضع لهذه الضريبة.

معرفة معدل الضريبة

بعد التحقق من تطبيق الضريبة، يجب عليك معرفة نسبة الضريبة المطبقة على السلعة، حيث تختلف معدلات الضريبة الانتقائية حسب السلعة، ويمكن العثور على هذه المعلومات في التشريعات الضريبية المعمول بها في بلدك.

حساب الضريبة

بمجرد معرفة معدل الضريبة، يمكنك حسابه. كل ما عليك فعله هو ضرب سعر المنتج في معدل الضريبة المطبق للحصول على قيمة الضريبة.

• الضريبة = معدل الضريبة * تكلفة المنتج.

مثال

إذا كان سعر المشروبات الغازية 10 ريالات، ونسبة الضريبة 50%، فإن قيمة الضريبة المفروضة ستكون:

• الضريبة الانتقائية المطبقة = 10 * 0.50 = 5 ريال.

سعر البيع يشمل الضريبة

لحساب سعر البيع النهائي للمشروبات الغازية؛ إضافة قيمة الضريبة إلى سعر المنتج الأصلي.

• سعر البيع شامل الضريبة = سعر المنتج + الضريبة = 10 + 5 = 15 ريال.

يمكنك هناإضافة فاتورة شراء جديدة والحصول على نموذجفاتورة إلكترونية مجانية والالبرامج المحاسبية التقليدية المحاسبية كذلكالفواتير عبر الإنترنت

كيفية حساب ضريبة الدخل

ضريبة الدخل هي نسبة محددة تفرضها الحكومة على الأفراد والشركات على أرباحهم ودخلهم. وإليكم طريقة حساب ضريبة الدخل وهي كما يلي:

تحديد الفئة الخاضعة لضريبة الدخل

في بعض البلدان، تنطبق ضريبة الدخل على كل من الأفراد والشركات، بينما في بلدان أخرى تنطبق فقط على الشركات أو الأفراد ذوي الدخل المرتفع.

على سبيل المثال، في السعودية، لا تنطبق ضريبة الدخل على السعوديين بشكل عام، ولكنها تنطبق على بعض القطاعات، مثل: قطاع البترول، والأجانب العاملين في الأنشطة التجارية.

تحديد نسبة ضريبة الدخل المقررة للفئة المعنية

وتختلف النسبة المفروضة من دولة إلى أخرى، ومن قطاع إلى آخر داخل الدولة الواحدة. على سبيل المثال: إذا كنت تعمل في قطاع الغاز في المملكة العربية السعودية؛ قد يصل معدل ضريبة الدخل المفروضة عليك إلى 30% من صافي الأرباح.

حساب الضريبة على أساس صافي الدخل أو الأرباح

مضاعفة صافي الربح بمعدل ضريبة الدخل؛ للحصول على المبلغ النهائي للضريبة المستحقة، على سبيل المثال: إذا كان صافي أرباحك 100 مليون ريال، ونسبة ضريبة الدخل المفروضة عليك 30%؛ الضريبة المستحقة ستكون:

• الضريبة المستحقة = 100 مليون * 0.30 = 30 مليون ريال.

ومع التعقيد المتزايد للأنظمة الضريبية وتغيراتها المستمرة؛ أصبح من الضروري للأفراد والشركات أن يكونوا على دراية بآخر التطورات والتشريعات الضريبية. ومن الجدير بالذكر أن برنامج قويد للمحاسبة يمكنه حساب الضريبة لك مهما كان نوعها بضغطة زر واحدة فقط. مما يوفر عليك الوقت والجهد؛ لذا جربه الآن.

للمزيد عن:

استنتاج حول حساب الضريبة

إذا كنت ترغب في تحقيق الاستقرار المالي والامتثال الضريبي المناسب؛ إن فهم حسابات الضرائب هو الخطوة الأولى نحو تحقيق النجاح المالي.

ويمكننا أن نستنتج أنها ليست مجرد عملية رقمية بسيطة، بل هي نظام معقد يتطلب فهمًا عميقًا للقوانين والمتطلبات المحلية والدولية.

وهذا يساعدنا على اتخاذ قرارات مالية مستنيرة، ويعزز الشفافية والمسؤولية في إدارة أعمالنا.

كما أن الالتزام الجيد بتقديم الإقرارات الضريبية، ودفع الضرائب بانتظام في المواعيد المحددة، يعد علامة على النزاهة والنضال المستمر؛ دعم المجتمع وتحقيق التنمية المستدامة.

لذلك لا يمكننا أن نغفل أهمية فهم طريقة حسابها، ويمكن اختصار الطريق باستخدام برنامج قويد المحاسبي –أفضل برنامج يدعم الفاتورة الإلكترونية -ووالذي بدوره يحسب لك في لمح البصر.

والجدير بالذكر أنه يقدم لك أيضًا العديد من الأشياء، مثل: أنظمة نقاط البيع، وأنظمة الفواتير الإلكترونية، وإدارة المبيعات والمستودعات… وغيرها، وبأسعار لا مثيل لها. مما يجعله أفضل برنامج محاسبة يقدم نسخة تجريبية مجانية.

لا تتردد في الزيارةموقعنا اليوم وابدأ في تطوير نظام الفوترة في منشأتك من خلالورش عمل الفاتورة الإلكترونية من أجل الامتثال والاحترافية مع الالبرامج المحاسبية التقليدية لضمان سير أعمالك بسلاسة واحترافية، يمكنك الاستفادة منهاتجربة مجانية لمدة 14 اليوم الآن.

لا تنس اتباع الالبرامج المحاسبية التقليدية المفروضة على المنصةينكدين وTwitter

عن قارئ الفواتير (Invoices Reader)

قارئ الفواتير هو الحل الأمثل لأتمتة إدخال البيانات المحاسبية في المملكة العربية السعودية. يتيح لك البرنامج استخراج البيانات من الفواتير الإلكترونية (PDF/Images) وتصديرها مباشرة إلى Excel أو أنظمة المحاسبة مثل Odoo، مما يوفر 90% من وقت الإدخال اليدوي ويضمن دقة البيانات وتوافقها مع متطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA).

جرب قارئ الفواتير مجاناً